Las reglas para pedir prestado a un Roth 401 (k)

El Servicio de Impuestos Internos penaliza los retiros anticipados de los planes patrocinados por el empleador, pero le permite tomar préstamos libres de impuestos de un Roth 401 (k) dentro de ciertos límites. Sin embargo, En última instancia, depende de su plan decidir si permite o no los préstamos. Si su empleador dice que no hay préstamos, no puede pedir prestado de su Roth 401 (k).

Límites de préstamos

El IRS establece la cantidad máxima que puede pedir prestada de su plan Roth 401 (k) en el menor de $ 50, 000 o el 50 por ciento del saldo de su cuenta. Sin embargo, Estos límites son acumulativos con sus préstamos 401 (k) tradicionales con el mismo empleador. Por ejemplo, si tienes $ 20, 000 de su plan tradicional 401 (k), solo puede pedir prestado un máximo de $ 30, 000 de su plan Roth 401 (k) con la misma empresa.

Condiciones de reembolso

Típicamente, Los préstamos Roth 401 (k) deben reembolsarse en un plazo de cinco años, y los pagos deben ser sustancialmente iguales. Por ejemplo, no pudo pagar un monto simbólico de su préstamo Roth 401 (k) durante los primeros tres años y luego realizar pagos mayores durante los últimos dos para cumplir con la fecha límite de pago. Sin embargo, el IRS le permite tomarse más tiempo para pagar un préstamo si se usa para comprar una residencia principal. Si necesita un préstamo 401 (k) para el pago inicial de su casa, puede tardar más de cinco años en devolverlo.

Implicaciones fiscales

Tomar un préstamo de su plan Roth 401 (k) no conlleva ninguna implicación fiscal negativa, siempre y cuando lo pague según lo acordado. Donde la gente se encuentra con problemas fiscales, sin embargo, es si no lo devuelven. Si dejas tu trabajo, incluso en circunstancias completamente fuera de su control, el saldo total vence poco tiempo después:por lo general, dentro de los dos meses. Si no lo pagas, es una distribución estimada del saldo del préstamo, y la parte del préstamo atribuible a las ganancias pasa a ser gravable y está sujeta a la multa por retiro anticipado del 10 por ciento en la mayoría de los casos.

Interés del préstamo Roth 401 (k)

Pagará intereses sobre el préstamo de su plan Roth 401 (k) mientras esté pendiente, aunque esencialmente esté pidiendo prestado su propio dinero. La tasa de interés suele ser ligeramente superior a la preferencial, y vuelve a su cuenta. El saldo pendiente de su préstamo no se invierte, por lo que se pierde las ganancias. Por ejemplo, si tienes $ 10, 000 pendientes y pagar el 4 por ciento de interés, pero el mercado aumenta un 7 por ciento, no está ganando tanto como hubiera ganado si hubiera dejado el dinero en la cuenta.