Pros y contras de una cuenta IRA de chequera

El término " cuenta de cheques IRA "no es oficial, pero se refiere a una IRA que otorga al titular de la cuenta el control total de las inversiones a través de una cuenta corriente. El titular de la cuenta establece una entidad legal, como un fideicomiso o LLC, que es administrado únicamente por el titular de la cuenta o un administrador. La IRA abre una cuenta bancaria, y el titular de la cuenta recibe una chequera para esta cuenta. El titular de la cuenta puede entonces realizar inversiones con fondos IRA simplemente emitiendo un cheque.

Ventajas de una cuenta IRA de chequera

La principal ventaja de una cuenta IRA de chequera es el nivel de control que le brinda al titular de la cuenta. Incluso con una IRA autodirigida, sin talonario de cheques vinculado a la cuenta, el titular de la cuenta siempre debe ponerse en contacto con un administrador de cuenta para realizar inversiones. Con talonario de cheques aunque, la acción inmediata está disponible para el titular de la cuenta. Por ejemplo, el titular de la cuenta puede eliminar el estándar de período de revisión de 2 a 3 días en cualquier inversión a través de un custodio.

Más lejos, una cuenta IRA de chequera puede representar ahorros en las tarifas de custodia. Típicamente, un custodio cobrará una tarifa por cada inversión y transacción realizada a través de una IRA. Al realizar estas inversiones directamente, el titular de la cuenta no debe ningún cargo. Es posible que aún se requiera que un custodio supervise la cuenta, pero solo se cobrará una tarifa anual mínima.

Contras de una cuenta IRA de chequera

Si bien eliminar las tarifas de custodia puede parecer atractivo, está perdiendo la ventaja de que un custodio revise sus inversiones antes de confirmarlas. Esto puede exponerlo a una serie de problemas, pero el problema más común es realizar una inversión que no está autorizada para realizarse con fondos IRA. Por ejemplo, ciertas transacciones inmobiliarias e inversiones comerciales no se pueden realizar con fondos con impuestos diferidos. Si realiza una inversión no autorizada, puede ser penalizado por el IRS.

Aparte de este riesgo, También existe el riesgo de declarar erróneamente sus inversiones cuando llegue la época de impuestos. A un custodio se le paga no solo para ejecutar sus inversiones, sino también para asegurarse de que está pagando los impuestos que debe sobre las ganancias que obtenga a través de esas inversiones. Su custodio está a cargo de distribuir su W-4 cada año. Sin supervisión en cada transacción que realiza, es más probable que un custodio declare incorrectamente los ingresos de sus inversiones.

Cuándo usar una cuenta IRA de chequera

La opción IRA de chequera la utiliza mejor alguien que esté muy familiarizado con las inversiones y la contabilidad fiscal. Por ejemplo, esta es una gran opción para un Contador Público Certificado (CPA). Muchos contadores públicos tienen prácticas independientes. Es posible que no sean elegibles para los planes 401 (k) de un empleador, pero aún pueden configurar cuentas de jubilación. Dado que estas personas conocen muy bien las inversiones con impuestos diferidos permitidos y comprenden mejor las implicaciones fiscales de sus transacciones, es posible que no se beneficien del uso de un custodio. Aquí, ahorrar en el costo es prudente. No es aconsejable autodirigir su IRA si no está familiarizado con la regulación de la cuenta del IRS y tiene poca o ninguna experiencia en inversiones.