Cómo minimizar el impuesto sobre el patrimonio

Se pueden imponer impuestos sobre el patrimonio a los patrimonios cuyo valor sea igual o superior a un millón de dólares.

Una forma en que puede minimizar su impuesto sobre el patrimonio es simplemente reduciendo el valor de su patrimonio. Si es inferior a un millón de dólares, no se deberá ningún impuesto sobre el patrimonio. Una forma de minimizar el valor es hacer regalos de por vida. Algunas donaciones de más de $12,000 pueden ser susceptibles de un impuesto sobre donaciones [fuente:Axa Equitable].

Algunos obsequios de por vida que no generan un impuesto sobre donaciones incluyen:

• Regalos hechos a su cónyuge, si él o ella es ciudadano de los Estados Unidos
• Regalos (por debajo de una cierta cantidad monetaria) hechos a su cónyuge, si él o ella no es ciudadano de los Estados Unidos
• Regalos hechos a ciertas organizaciones benéficas
• La matrícula o los gastos médicos pagados en nombre de otros a veces pueden considerarse regalos de por vida [Fuente:Axa Equitable].

Otra forma de minimizar los impuestos sobre su patrimonio es transferir sus activos a un fideicomiso irrevocable. (Esta transferencia puede o no estar sujeta a un impuesto sobre donaciones).

Si su heredero no necesita los bienes de su patrimonio, sería una buena idea que hiciera una renuncia calificada. Esto es especialmente cierto si el heredero es su cónyuge, en cuyo caso el patrimonio estará sujeto a impuestos nuevamente cuando él o ella muera. Si los activos se transfieren a un beneficiario designado en la próxima generación a través de un descargo de responsabilidad, no se aplicarán impuestos sobre donaciones, estatales o de transferencia con salto generacional (GST) [fuente:Mandell].

Los consejos anteriores son solo para minimizar los impuestos federales sobre el patrimonio. Las leyes federales de impuestos sobre el patrimonio están sujetas a cambios. Debe consultar con un abogado de impuestos calificado para analizar si estas técnicas son aplicables y aconsejables en su situación específica. También debe asegurarse de preguntarle a su abogado sobre los impuestos estatales sobre sucesiones.