Línea directa de fraude del IRS:una herramienta para ayudar a reportar sospechas de fraude fiscal

Este artículo fue verificado por nuestros editores y un miembro del equipo de especialistas en productos de Credit Karma Tax®, dirigido por la Gerente Senior de Operaciones Christina Taylor.

La mayoría de los estadounidenses están de acuerdo en que es deber de todos pagar su parte justa de impuestos, según una encuesta del IRS de 2018. Sin embargo, no todo el mundo lo hace.

Si bien casi el 84% del impuesto sobre la renta federal se paga a tiempo, existe una brecha - acertadamente llamada la "brecha fiscal" - entre la cantidad de impuestos que deben todos los estadounidenses en un año determinado y la cantidad de impuestos que se pagan al Servicio de Impuestos Internos. Después de tener en cuenta los pagos atrasados ​​y los esfuerzos de ejecución del IRS, la brecha fiscal neta para los años fiscales 2011 a 2013 se estimó en $ 381 mil millones por año, según un comunicado de septiembre de 2019 del IRS.

La brecha fiscal es importante. El IRS dijo que un aumento de 1 punto porcentual en el cumplimiento voluntario generaría alrededor de $ 30 mil millones en ingresos fiscales adicionales.

Como señaló el comisionado del IRS, Chuck Rettig, en un comunicado de prensa del IRS de septiembre de 2019, "Aquellos que no pagan su parte justa, en última instancia, trasladan la carga fiscal a aquellas personas que cumplen adecuadamente con sus obligaciones fiscales".

Pero los contribuyentes honestos pueden ayudar al IRS a reducir la brecha fiscal. Si sospecha que una persona o empresa ha cometido fraude fiscal, puede informarlo al IRS. Hacerlo puede ayudar al IRS a hacer cumplir las leyes fiscales. E incluso puede ser elegible para una recompensa en efectivo en algunos casos.

La línea directa de fraude del IRS es una herramienta para ayudar a los estadounidenses a brindar información a la agencia sobre sospechas de fraude fiscal. Veamos posibles signos de fraude fiscal y algunas cosas que debe saber sobre cómo funciona la línea directa de fraude del IRS.

• ¿Cómo sé si alguien está engañando con sus impuestos?
• ¿Qué es la línea directa de fraude del IRS?
• ¿Cuáles son otras formas de denunciar una sospecha de fraude?
• ¿Necesito pruebas?
• ¿Puedo permanecer en el anonimato?
• ¿Puedo obtener una recompensa por denunciar a un presunto tramposo fiscal?
• ¿Puedo denunciar un fraude fiscal estatal?

¿Cómo sé si alguien está engañando con sus impuestos?

Probablemente no pueda saber con certeza si alguien está engañando a sus impuestos federales sobre la renta. E investigar un posible fraude fiscal es el trabajo del IRS, no contribuyentes individuales.

Pero el IRS alienta a los contribuyentes a informar sobre ciertos tipos de situaciones y actividades que tal vez quieran investigar. Aquí hay unos ejemplos.

• Falsas exenciones o deducciones fiscales
• Sobornos
• Documentos fiscales falsos o alterados
• No pagar los impuestos adeudados
• Ingresos no declarados
• Crimen organizado
• No retener impuestos de los salarios de los empleados
• Esquemas fiscales abusivos
• Declaraciones de impuestos falsas o alteradas

¿Qué es la línea directa de fraude del IRS?

El IRS ofrece a los contribuyentes varias formas de presentar un informe de sospecha de fraude. La línea directa gratuita de fraude del IRS (1-800-829-0433) puede ayudarlo a obtener la información que necesita para realizar un informe si sospecha de ciertos tipos de fraude.

¿Puedo usar la línea directa de fraude del IRS para denunciar a alguien?

A pesar de lo que su nombre pueda implicar, en realidad, no puede presentar un informe a través de la línea directa de fraude del IRS. En lugar de, la línea directa es un sistema automatizado que lo guía hacia el tipo correcto de formulario que debe usar para informar una posible infracción.

Cuando llamas a la línea directa, obtendrás una grabación que te dice ...

• Cómo puede enviar un informe de fraude (a través de un formulario o carta)
• Cómo descargar un formulario de denuncia de IRS.gov, el sitio web del IRS
• Cómo solicitar el formulario por teléfono, usando la línea directa
• Cómo enviar una carta (si no desea completar el formulario)

¿Cuáles son otras formas de denunciar una sospecha de fraude?

Por supuesto, si no desea llamar a la línea directa de fraude, no tienes que hacerlo. El sitio web del IRS proporciona los formularios que necesita para denunciar diferentes tipos de fraude.

A continuación, se ofrece una guía rápida de algunos de los formularios que se aplican a cada posible situación de fraude fiscal. Puede enviar estos formularios por correo o fax al IRS.

• Para denunciar una empresa o un individuo, correo o fax Formulario 3949-A . O, si no desea utilizar el formulario, puede enviar una carta con los detalles de la supuesta infracción. No es necesario que se identifique aunque el IRS dice que es útil si lo hace y que mantendrá su identidad confidencial .
• Para denunciar a un preparador de impuestos del que sospecha que ha cometido fraude, o un esquema fiscal abusivo por parte de un preparador de declaraciones de impuestos o una empresa de preparación de impuestos, correo Formulario 14157 .
• Si sospecha que un preparador de declaraciones de impuestos no presentó una declaración cuando dijo que sí, o cambió su devolución sin su aprobación y desea que el IRS actualice su cuenta de impuestos, utilizar formulario 14157-A y envíelo por correo junto con el Formulario 14157.
• Para denunciar a alguien que sospecha que está promoviendo o participando en un esquema abusivo de evasión fiscal, correo o fax Formulario 14242 .
• Si sospecha de una organización exenta de impuestos, como una iglesia, la organización benéfica o la asociación comercial no sigue las leyes fiscales, puedes enviar un correo, fax o correo electrónico Formulario 13909 .

Cada formulario viene con instrucciones que enumeran los tipos de violaciones que cubre el formulario e información sobre dónde enviar el formulario por correo o fax. Asegúrese de leer las instrucciones para verificar que el formulario se aplique a su situación.

¿Necesito pruebas?

Si sospecha que alguien es un tramposo fiscal, el IRS quiere saberlo.

Todavía, necesitará algunas pruebas para respaldar su informe. El IRS quiere detalles verificables, como si fue testigo personal de alguien manipulando números en un libro de contabilidad o si vio a alguien involucrado activamente en algo como alterar documentos financieros para obtener ganancias fiscales.

¿Puedo permanecer en el anonimato?

Si le preocupan las repercusiones por denunciar una sospecha de fraude fiscal, o simplemente prefiere que su nombre no se adjunte a la información que envíe, en general, está bien.

Algunos de los formularios de fraude fiscal tienen una sección para que incluya su información personal para que el IRS pueda comunicarse con usted para obtener más información (si es necesario). Pero no siempre es necesario completar esta sección, así que revise las instrucciones del formulario para estar seguro. En algunas formas, como el formulario de referencia de información por fraude fiscal (Formulario 3949-A), el IRS dice que la información personal que proporcione no se compartirá con la persona o empresa que está denunciando.

Pero puede haber excepciones en determinadas situaciones. Por ejemplo, si informa a un profesional de impuestos por sospecha de actividad relacionada con su reembolso de impuestos, el IRS puede necesitar su información para procesar su informe e incluso puede necesitar compartir cierta información con su banco.

¿Puedo obtener una recompensa por denunciar a un presunto tramposo fiscal?

Si su propina da como resultado que el IRS cobre impuestos atrasados, interesar, sanciones u otras cantidades, puede obtener una recompensa económica. Podría ser elegible para recibir del 15% al ​​30% del monto recaudado, dependiendo de los detalles de cuánto se debe y quién lo debe.

Pero para reclamar tu recompensa de denunciante, Deberá renunciar a su anonimato (si eligió dejar un aviso anónimo en primer lugar) proporcionando su información personal al IRS. Eso es porque el IRS necesita saber quién es usted para poder enviarle el dinero. Deberá proporcionar estos detalles y más en el Formulario 211, la solicitud de adjudicación de información original.

¿Puedo denunciar un fraude fiscal estatal?

El IRS se ocupa de los impuestos sobre la renta federales. Si sospecha que una persona o empresa comete fraude fiscal a nivel estatal, debe comunicarse con el departamento de ingresos del estado u otro organismo tributario para aprender cómo reportar la información. Los estados tienen sus propios formularios y reglas para denunciar el fraude.

Por ejemplo, Colorado permite a los ciudadanos reportar sospechas de fraude fiscal en línea o por correo. Carolina del Sur acepta sus formularios de quejas por fraude por correo electrónico o postal. Y Nueva York acepta informes de evasión fiscal y fraude a través de un formulario de envío en línea, teléfono, fax o correo.

Línea de fondo

Según una encuesta de contribuyentes de 2018 realizada por el IRS, El 95% de los estadounidenses dicen que todos tienen el deber de pagar impuestos. el 85% dice que no es nada aceptable hacer trampa en los impuestos y el 90% dice que los estafadores de impuestos deben rendir cuentas. Sin embargo, la misma encuesta encontró que solo la mitad de los encuestados estuvo de acuerdo en que todos son responsables de denunciar a quienes hacen trampa en sus impuestos.

Si sospecha que una persona o empresa está eludiendo su deber de pagar impuestos, solo usted puede decidir qué hacer al respecto. Pero si decide denunciar sus sospechas, el IRS tiene formas de ayudarlo a hacerlo.

“Mantener la tasa de cumplimiento voluntario más alta posible también ayuda a garantizar que los contribuyentes crean que nuestro sistema es justo, ”, Dijo el comisionado del IRS Rettig en el comunicado de prensa de septiembre de 2019. "El IRS continuará dirigiendo nuestros recursos para ayudar a educar a los contribuyentes sobre los requisitos tributarios bajo la ley, mientras que también se enfocará en perseguir a aquellos que eluden sus responsabilidades".

Christina Taylor es gerente senior de operaciones tributarias de Credit Karma Tax®. Tiene más de una docena de años de experiencia en impuestos, operaciones contables y comerciales. Christina fundó su propia consultoría contable y la dirigió durante más de seis años. Codesarrolló un producto de preparación de impuestos de bricolaje en línea, sirviendo como director de operaciones durante siete años. Es agente inscrita y actual tesorera de la Asociación Nacional de Procesadores de Impuestos Computarizados y tiene una licenciatura en administración de empresas / contabilidad de Baker College y un MBA de Meredith College. Puedes encontrarla en LinkedIn.