¿Qué es el ingreso bruto?

y ¿qué significa a efectos fiscales?

Este artículo fue verificado por nuestros editores y un miembro del equipo de especialistas de productos de Credit Karma Tax®, dirigido por el Gerente Senior de Operaciones Christina Taylor . Se ha actualizado para el año fiscal 2020.

Llevar un registro de la cantidad de impuestos que podría deber cuando llegue el Día de los Impuestos, o la cantidad de reembolso que le corresponda, siempre es una buena idea.

Para estimar su obligación tributaria federal, el punto de partida es su ingreso bruto ajustado, o AGI:sus ingresos después de realizar ajustes pero antes de realizar deducciones fiscales. Pero para determinar tu punto de partida, necesitará un dato importante:sus ingresos brutos.

Veamos cómo define el IRS el ingreso bruto y qué papel juega este número en el cálculo de su obligación tributaria total cada año.

Saber lo que dice el IRS que debe incluir en los ingresos brutos y lo que podría excluir de los cálculos de impuestos puede ayudarlo a presentar una declaración precisa y pagar la cantidad correcta de impuestos federales sobre la renta.

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• ¿Qué significa "ingreso bruto"?
• ¿Qué se excluye de los ingresos brutos a efectos fiscales?
• ¿Por qué los ingresos brutos son importantes para los impuestos?
• Ingresos brutos:impuestos y más

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¿Qué significa "ingreso bruto"?

¿El concepto de “ingreso bruto” parece obvio? Cuando se trata de impuestos, identificar su ingreso bruto no es tan simple como mirar su salario anual.

El IRS considera todos los ingresos que recibió, incluido el dinero, bienes, bienes o servicios:para formar parte de sus ingresos brutos, a menos que esté específicamente exento de impuestos. Esto incluye ingresos de fuentes fuera de los EE. UU. Y ganancias de la venta de su vivienda principal. incluso si puede excluirlo en parte o en su totalidad. Incluso puede incluir parte de sus beneficios de Seguro Social, si puedes recibirlos.

Recuerde:Los ingresos brutos incluyen tanto los ingresos ganados como los no ganados.

Por ejemplo, si recibe un cheque de pago de un empleador, Por lo general, puede buscar en el talón de pago una línea de pedido que diga algo como "salario bruto total". Este número se calcula antes de deducir impuestos y otras retenciones. Si tiene varios empleadores y recibe varios cheques de pago, deberá sumar los ingresos de todos sus formularios W-2 para obtener el total de su declaración de impuestos. Si recibe propinas por su trabajo, no olvide incluirlos también. Luego, deberá agregar los ingresos no derivados del trabajo, por ejemplo, el interés que recibe de una cuenta de ahorros durante el año.

¿Cuál es la diferencia entre ingresos ganados y no ganados?

Generalmente, Los ingresos del trabajo incluyen el dinero que gana, ya sea como empleado o trabajando para usted. En otras palabras, incluye todos los tipos de ingresos que ganó activamente.

Los ingresos no derivados del trabajo son los ingresos por los que no trabajó, como intereses de ahorros, dividendos sobre inversiones, ganancias de lotería, ingresos del seguro de vida y más.

¿Qué se excluye de los ingresos brutos a efectos fiscales?

Existe una distinción importante entre los ingresos brutos a efectos fiscales y los ingresos brutos que se aplican a otros asuntos financieros.

Por ejemplo, un prestamista hipotecario que quiere conocer sus ingresos brutos al considerar si concederle una hipoteca probablemente se refiera a todos sus ingresos antes de impuestos. Comparar ese número con sus ingresos netos (su salario neto después de los impuestos sobre la nómina y otras deducciones) puede ayudar al prestamista a comprender su panorama financiero. Pero a efectos fiscales, se le permite excluir ciertos tipos de ingresos de sus ingresos brutos porque esos tipos no se consideran sujetos a impuestos.

La lista de elementos de ingresos excluidos del ingreso bruto es extensa. Aquí hay unos ejemplos.

• Pensión alimenticia que recibe (si se divorció o se separó después del 31 de diciembre, 2018)
• Beneficios por muerte del seguro de vida
• Herencias, legados y donaciones
• Intereses de bonos estatales o municipales
• Compensación de trabajadores
• Cantidades que su empleador aporta a un plan de pensión calificado en su nombre
• Pago militar por servir en una zona de combate
• La cantidad que paga su empleador por su seguro médico o de accidentes
• Pagos que los padres de crianza reciben de una entidad gubernamental para brindar cuidados de crianza

Entonces, si se lesiona en el trabajo y se le aprueba tres meses de pago de compensación para trabajadores, probablemente no tendrá que incluir ese dinero en sus ingresos brutos. Lo mismo ocurre si hereda dinero o bienes raíces de un pariente que ha fallecido. Si recibe pagos de seguro de vida además de su herencia, probablemente tampoco tendrá que considerar este dinero como parte de sus ingresos brutos.

¿Por qué los ingresos brutos son importantes para los impuestos?

En primer lugar, su ingreso bruto es importante porque ayuda a determinar si debe presentar una declaración o no.

Para el año fiscal 2020, debe presentar una declaración de impuestos federales si su ingreso bruto es igual o superior al mínimo que se indica a continuación para su estado civil y edad. (Tenga en cuenta que si bien se trata de información preliminar del IRS, no es probable que los números cambien).

Estado civil

Menores de 65

65 años o más

Soltero

$ 12, 400

$ 14, 050

Casado que presenta una declaración conjunta

$ 24, 800 (ambos cónyuges)

$ 26, 100 (un cónyuge)

$ 27, 400 (ambos cónyuges)

Casado que presenta una declaración por separado

$ 5

$ 5

Jefe de hogar

$ 18, 650

$ 20, 300

Viuda (a) calificada

$ 24, 800

$ 26, 100

El ingreso bruto también es el punto de partida para calcular el ingreso bruto ajustado. El AGI se define como el ingreso bruto menos los ajustes a los ingresos permitidos por el IRS. Una vez que conozca su AGI, puede calcular su renta imponible, que es esencialmente su ingreso bruto ajustado menos las deducciones.

En el formulario 1040 del IRS, enumerará sus ingresos brutos y trabajará con los ajustes y deducciones antes de determinar su ingreso imponible. Finalmente, utilizará este número de ingresos sujetos a impuestos para ver qué tabla de impuestos sobre los ingresos se aplica a usted.

Ingresos brutos:impuestos y más

Los ingresos brutos son necesarios para la declaración de impuestos. Pero también es un número importante que usará cuando solicite un préstamo como una hipoteca. Sus informes de crédito, Los puntajes crediticios y la relación deuda-ingresos son factores clave que los prestamistas consideran al evaluar las solicitudes de crédito. Necesitará conocer sus ingresos brutos para calcular su relación deuda-ingresos, que se calcula dividiendo su deuda mensual total por su ingreso bruto. El número resultante les da a los prestamistas una idea de si podrá devolver el préstamo.

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Línea de fondo

Los ingresos brutos pueden parecer un concepto bastante sencillo:son todos los ingresos que gana. Pero cuando se trata de impuestos, no todos los tipos de ingresos reciben el mismo tratamiento.

El ingreso bruto puede acercarlo un paso más al cálculo de su obligación tributaria federal. Pero es posible que tenga algunos tipos de ingresos que no están sujetos a impuestos y no es necesario incluirlos en sus ingresos brutos.

Para obtener más información sobre los tipos de ingresos que están sujetos a impuestos y los que no, puede consultar la Publicación 525 del IRS.

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Christina Taylor es gerente senior de operaciones tributarias de Credit Karma Tax®. Tiene más de una docena de años de experiencia en impuestos, operaciones contables y comerciales. Christina fundó su propia consultoría contable y la dirigió durante más de seis años. Codesarrolló un producto de preparación de impuestos de bricolaje en línea, sirviendo como director de operaciones durante siete años. Es agente inscrita y actual tesorera de la Asociación Nacional de Procesadores de Impuestos Computarizados y tiene una licenciatura en administración de empresas / contabilidad de Baker College y un MBA de Meredith College. Puedes encontrarla en LinkedIn.