Declaración de impuestos atrasados:qué hacer cuando le debe dinero o declaraciones al IRS

Este artículo fue verificado por nuestros editores y Christina Taylor, MBA, gerente senior de operaciones tributarias de Credit Karma Tax®.

Puede atrasarse en sus impuestos si no presenta una declaración federal de impuestos sobre la renta (si está obligado a presentarla), o no pague ningún impuesto que deba, antes de la fecha de vencimiento, generalmente el 15 de abril para la mayoría de las personas.

El adeudo de impuestos atrasados ​​puede resultar abrumador. La perspectiva de enfrentar multas e intereses, o simplemente el mero trabajo de presentar una declaración atrasada, puede tentarlo a seguir posponiendo las cosas.

Pero no podemos enfatizar lo suficiente que ser proactivo es el camino a seguir cuando se trata de lidiar con el IRS. Tan pronto como se dé cuenta de que puede adeudar impuestos atrasados, o no cumplió con una fecha límite de presentación, Es importante presentar y pagar los impuestos pendientes lo antes posible para ayudar a minimizar las consecuencias de quedarse atrás.

Veamos algunas cosas para saber cuándo tiene que pagar o declarar impuestos atrasados.

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• ¿Cómo presento una declaración de impuestos atrasados?
• ¿Por qué debo declarar impuestos atrasados?
• ¿Qué podría suceder si no presento impuestos atrasados?
• ¿Qué pasa si debo más de lo que puedo pagar?
• Próximos pasos:planifique con anticipación para el próximo año

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¿Cómo presento una declaración de impuestos atrasados?

Presentar una declaración atrasada es básicamente lo mismo que presentar una declaración a tiempo, con algunas diferencias importantes. Así es como se descompone.

1. Reúna todos sus documentos

Siempre que presente una declaración, Necesitará todos los formularios que muestren sus ingresos para el año fiscal que está solicitando. Así que si, por ejemplo, está presentando una declaración para el año fiscal 2018, necesitará cualquier W-2, 1099, declaraciones de intereses y otros tipos de declaraciones de ingresos que se apliquen a ese año.

Ojalá, guardó esos documentos en un archivo de registros de impuestos. Si le falta información, puede solicitar una transcripción de salarios e ingresos del IRS para un año anterior. La transcripción mostrará toda la información que el IRS recibió en su nombre para ese año fiscal, como los formularios W-2, 1099, 1098, Contribuciones IRA que hizo y más.

Y, si reclama determinadas deducciones o créditos fiscales, deberás tener toda la documentación necesaria, como recibos de gastos médicos o intereses hipotecarios que pagó durante el año fiscal.

2. Descargue los formularios de impuestos que necesita

Vaya al sitio web del IRS para descargar los formularios de impuestos del año que necesita presentar. Los formularios pueden cambiar de un año a otro, así que asegúrese de utilizar el correcto. Por ejemplo, el IRS revisó significativamente el Formulario 1040, que es la forma principal de impuestos sobre la renta de las personas físicas, en 2018. El nuevo formulario reemplazó al antiguo 1040, Versiones 1040EZ y 1040A, y movió mucha información del formulario a horarios adicionales.

3. Complete y envíe los formularios por correo, y paga todo lo que debes

Es posible que pueda utilizar un servicio de preparación de impuestos en línea para completar los formularios, pero no podrá presentar electrónicamente su declaración de impuestos atrasados. Deberá imprimir y enviar los formularios por correo a la dirección que figura en las instrucciones 1040 para el año fiscal que está presentando. Si no está seguro de cómo proceder, un profesional de impuestos puede ayudar. También puede obtener asistencia gratuita de los programas de Asistencia Voluntaria con el Impuesto sobre la Renta o Asesoramiento Fiscal para Ancianos.

Y si tiene una obligación tributaria, impuestos atrasados, multas e intereses:deberá pagarlo o solicitar un plan de pago.

¿Por qué debo declarar impuestos atrasados?

Es contra la ley no presentar una declaración para un año fiscal en el que está obligado a hacerlo. Y hay otras razones de peso para presentar y pagar impuestos atrasados.

Minimizar multas e intereses

El IRS puede penalizarlo si no presenta una declaración o no paga ningún impuesto que adeude antes de la fecha límite. Generalmente, la multa por no presentar la solicitud es mayor que la multa por no pagar. También se le pueden cobrar intereses sobre cualquier saldo de impuestos no pagado.

Presentar sus impuestos atrasados ​​y pagar todo lo que adeuda puede ayudar a limitar la cantidad de intereses y multas a las que está sujeto por no cumplir con el plazo.

Reclamar un reembolso de impuestos

Si se le debe un reembolso por un año fiscal en particular, pero no lo hizo, Es importante saber que tiene un tiempo limitado (tres años a partir de la fecha de vencimiento original de la declaración) para presentar su declaración de impuestos atrasados ​​y aún ser elegible para reclamar su reembolso.

Tenga en cuenta que si presenta una declaración para el año en curso y le corresponde un reembolso, el IRS puede retener ese reembolso si tiene declaraciones atrasadas que aún no ha presentado.

¿Puede el IRS incautar su reembolso? Obtenga más información sobre el Programa de compensación del Tesoro.

Prevenir un posible obstáculo crediticio

Las declaraciones de impuestos pueden desempeñar un papel en las decisiones crediticias; los prestamistas pueden solicitarle copias de sus declaraciones de impuestos presentadas. Si le falta una declaración durante un año en el que debería haberla presentado, el procesamiento de su préstamo posiblemente podría retrasarse.

Conserva tu pasaporte

Si debe más de $ 51, 000 en impuestos, multas e intereses, el IRS notificará al Departamento de Estado de EE. UU., que a su vez puede denegar su solicitud de un pasaporte nuevo o renovado. El Departamento de Estado también puede revocar su pasaporte.

¿Qué podría suceder si no presento impuestos atrasados?

Si no presenta una declaración de impuestos durante un año en el que debería haberlo hecho, o no paga el impuesto sobre la renta federal que debe, el IRS puede actuar.

La agencia puede enviarle un aviso o una factura. O, puede presentar una declaración en su nombre y es posible que no se moleste en otorgarle las exenciones fiscales para las que sea elegible. Recuerde que el IRS puede hacer esto fácilmente porque probablemente ya tenga la información de sus ingresos de su empleador. clientes para los que trabajas por cuenta propia (si trabajas por cuenta propia), bancos y otras fuentes.

Adicionalmente, La ley federal generalmente permite que el IRS intente cobrar una deuda tributaria durante 10 años. aunque puede haber excepciones.

¿Qué pasa si debo más de lo que puedo pagar?

Si enfrenta una factura de impuestos que no puede pagar en su totalidad de inmediato, es posible que tenga opciones de pago.

• Considere pagar al IRS con una tarjeta de crédito o un préstamo personal. Usar crédito para pagar su deuda tributaria probablemente signifique que pagará intereses al prestamista. Pero esos costos pueden ser menores que las multas e intereses que podría enfrentar si no paga al IRS a tiempo y en su totalidad.
• Si debe $ 50, 000 o menos, puede solicitar un acuerdo de pago en línea al IRS. Los acuerdos de pago a plazos le dan 120 días o menos para pagar. Un contrato a largo plazo puede darle hasta 72 meses para pagar lo que adeuda en pagos mensuales.
• Si cumple con ciertos criterios, es posible que pueda pedirle al IRS una oferta de compromiso, lo que podría permitirle liquidar su deuda tributaria por menos de lo que adeuda.
• En casos extremos en los que pagar algo podría impedirle cubrir sus gastos básicos de vida, el IRS puede acordar retrasar temporalmente el cobro de su deuda tributaria vencida.

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Próximos pasos:planifique con anticipación para el próximo año

Presentar declaraciones de impuestos precisas antes de la fecha límite de presentación y pagar todos los impuestos que adeuda a tiempo es una gran ayuda para evitar problemas con el IRS. No espere para aclarar sus impuestos atrasados ​​antes de comenzar con la declaración de impuestos de este año.

Inicie un archivo para todos sus documentos fiscales, como declaraciones de ingresos de su empleador, declaraciones de intereses de su banco o recibos de gastos deducibles que espera detallar. Tener todo en un solo lugar será útil cuando llegue el momento de preparar su devolución.

Puede utilizar el Estimador de retención de impuestos del IRS para asegurarse de que se le retiene la cantidad correcta de impuestos de su cheque de pago. Si tiene muy pocas retenciones durante el año, podría enfrentar una factura de impuestos cuando presente el próximo año. Y si retienes más de lo necesario, podría obtener un reembolso el próximo año.

Fuentes relevantes: Publicación 5123 del IRS | Estimador de retención de impuestos del IRS | IRS:Presentación de declaraciones de impuestos vencidas | IRS:Preparación de impuestos gratuita para contribuyentes que califiquen | Comunicados de prensa del IRS | Manual de impuestos internos del IRS | IRS:Ocho hechos sobre presentación tardía y sanciones por pago tardío | Hoja de datos del IRS:Ayúdese presentando declaraciones de impuestos vencidas | IRS:Extensión de tiempo para presentar su declaración de impuestos | Tema No. 202 del IRS Opciones de pago de impuestos

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Christina Taylor es gerente senior de operaciones tributarias de Credit Karma Tax®. Tiene más de una docena de años de experiencia en impuestos, operaciones contables y comerciales. Christina fundó su propia consultoría contable y la dirigió durante más de seis años. Co-desarrolló un producto de preparación de impuestos de bricolaje en línea, sirviendo como director de operaciones durante siete años. Ella es un agente inscrito, el actual tesorero de la Asociación Nacional de Procesadores de Impuestos Computarizados y tiene una licenciatura en administración de empresas / contabilidad de Baker College y un MBA de Meredith College. Puedes encontrarla en LinkedIn .