¿Qué es una carta de garantía?

Una carta de garantía se refiere a un compromiso por escrito otorgado por un banco Los mejores bancos en los EE. UU. Según la Corporación Federal de Seguros de Depósitos de EE. UU., había 6, 799 bancos comerciales asegurados por la FDIC en los EE. UU. A febrero de 2014. a solicitud de un cliente que ha celebrado un acuerdo de venta Acuerdo de compra y venta El Acuerdo de compra y venta (SPA) representa el resultado de negociaciones comerciales y de precios clave. En esencia, establece los elementos acordados del trato, incluye una serie de protecciones importantes para todas las partes involucradas y proporciona el marco legal para completar la venta de una propiedad. comprar bienes de un proveedor, proporcionando garantía de que el cliente cumplirá con las obligaciones del contrato celebrado con el proveedor.

Aparte de la compra de bienes, también se puede emitir una carta de garantía en el comercio de tecnología, contratación y construcción, financiamiento de una institución financiera, arrendamientos de equipos grandes, Acuerdo de arrendamiento de equipo El acuerdo de arrendamiento de equipo es un acuerdo contractual en el que el arrendador, quien es el dueño del equipo, permite al arrendatario utilizar el equipo para la declaración de importación-exportación de mercancías. También se puede emitir si un emisor de la llamada lo solicita para dar una garantía de que son propietarios del activo subyacente y que el banco lo entregará si se ejerce la opción de compra.

¿Cuándo se requiere una carta de garantía?

1. Nuevo proveedor

Un cliente a menudo proporcionará a un nuevo proveedor una carta de garantía porque el nuevo proveedor no tiene un historial de transacciones con el cliente y, por lo tanto, Existe mucha incertidumbre entre las dos partes. La práctica es más común cuando el cliente desea comprar maquinaria y equipo costosos, y el proveedor no desea otorgar crédito comercial Crédito comercial Un crédito comercial es un acuerdo o entendimiento entre agentes que realizan negocios entre sí que permite el intercambio de bienes y servicios.

2. Empresa de nueva creación

Es posible que las empresas en etapa inicial no tengan suficiente liquidez para financiar la compra de bienes al principio, y pueden solicitar al banco que proporcione una carta de garantía al comprar dichos bienes. También, dado que no tienen historial crediticio con el proveedor, Al proveedor le resultaría imposible juzgar la capacidad de pago de la empresa.

3. Trato con un proveedor fuera de la zona comercial habitual

Es posible que se solicite a las empresas que operan en el extranjero que proporcionen una carta de garantía de los proveedores para demostrar su compromiso de pagar los productos. Esto se debe a que los proveedores pueden incurrir en costos adicionales al suministrar bienes fuera del país y quieren una garantía de un banco de que recibirán los pagos si el cliente no paga.

Proceso de emisión de una carta de garantía

Una empresa puede solicitar una carta de garantía del banco cuando un proveedor la solicita o no está seguro de la capacidad de la empresa para pagar los bienes suministrados. Un banco sigue el siguiente proceso al emitir la carta de garantía.

1. Examen y emisión de una carta de garantía

Cuando un banco recibe una solicitud de carta de garantía, debe determinar si el cliente califica para el mismo. Lo hace examinando la transacción subyacente, historial de transacciones, y otros materiales relevantes. El banco puede solicitar información o documentación adicional al cliente si es necesario.

2. Tasas

Las tarifas se determinan utilizando los principios y tasas establecidos por las regulaciones del banco emisor.

3. Modificación de la carta de garantía

Antes de que el banco emita la carta de garantía, puede modificarse si así lo solicita el cliente garantizado o el beneficiario. El objeto de las modificaciones puede ser el activo subyacente, período de validez, etc.

4. Compensación de la carta de garantía

Después de que el proveedor haya entregado la mercancía al cliente y haya presentado reclamaciones de compensación al banco garante dentro del período de validez, el banco notificará al cliente de la solicitud. Luego, el banco examinará los documentos de reclamación y certificará que cumplen con las cláusulas de reclamación de la carta de garantía. Si el banco está satisfecho con la reclamación, realiza los pagos al proveedor por una cantidad igual a la cantidad de trabajo realizado.

5. Gestión posterior a la garantía

Después de que el banco haya realizado los pagos al proveedor, actualiza los registros del cliente para reflejar los cambios. El banco también almacena la carta de garantía y verifica que reflejen las transacciones reales. Después de que el banco confirme la exención de la carta de garantía de responsabilidad de garantía, revoca la garantía y recupera la línea de crédito del cliente, o si hay sobrante, reembolsa al cliente.

Ejemplo

Suponga que ABC Company es un fabricante y proveedor de acero en el estado de California. XYZ, una empresa constructora, ha sido un cliente habitual de ABC y ha conseguido un nuevo contrato para construir el proyecto de la ciudad de Chipre que se prevé costará $ 6,8 mil millones. La empresa XYZ ha solicitado a ABC que les suministre acero por valor de 500 millones de dólares en Chipre. Europa, en el sitio de construcción. Sin embargo, dado que Europa está fuera del área comercial de ABC, quiere que XYZ les proporcione una carta de garantía antes de comenzar el contrato.

XYZ se acerca a M&N Bank para proporcionar una carta de garantía para que el proveedor pueda comenzar a suministrar los materiales en el sitio. El banco confirma si XYZ califica para la carta de garantía, y una vez satisfecho, se procede a la emisión del documento legal por $ 500 millones con vigencia de 180 días a la Compañía ABC. Al recibir la carta de garantía, ABC procede a suministrar el acero al sitio de construcción en Chipre. Si XYZ no paga el acero, entonces ABC tiene el derecho de reclamar una compensación de M&N Bank dentro de los 180 días por un monto igual al valor estipulado en la carta de garantía.

Carta de crédito frente a carta de garantía

Una carta de crédito y una carta de garantía tienen muchas similitudes, pero son dos cosas diferentes. Una carta de crédito, también conocido como crédito documentario, actúa como un pagaré de una institución financiera y representa una obligación por parte del banco de realizar los pagos una vez que se han cumplido ciertos términos. Una vez que el banco confirma que los términos están completos y verificados, transfiere los fondos al ejecutor de los términos. La carta de crédito está respaldada por una garantía o crédito del cliente.

Por otra parte, una carta de garantía es similar a una carta de crédito, pero con una distinción:paga al vendedor o al comprador si el otro no cumple con los requisitos de la transacción. Por ejemplo, si el proveedor solicita al comprador una carta de garantía, pero el comprador no cumple con los pagos, el vendedor tiene derecho a reclamar una indemnización al banco. Similar, si un comprador debe pagar el envío antes de la entrega y ha solicitado al proveedor una carta de garantía, el comprador podrá reclamar una indemnización al banco emisor si los bienes pagados no se entregan.

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