¿Qué son los convenios financieros?

Los convenios financieros son las promesas o acuerdos celebrados por una parte prestataria que son de naturaleza financiera. Un ejemplo de un convenio financiero es cuando una empresa prestataria acuerda mantener (por encima o por debajo) un índice acordado, Por lo general, ratios financieros como el índice de cobertura de intereses Índice de cobertura de intereses El índice de cobertura de intereses (ICR) es un índice financiero que se utiliza para determinar la capacidad de una empresa para pagar los intereses de su deuda pendiente. relación entre activos totales y deuda, o relación de deuda a capital Relación de deuda a capital La relación de deuda a capital es una relación de apalancamiento que calcula el valor de la deuda total y los pasivos financieros contra el capital total de los accionistas. Los convenios requieren que los prestatarios cumplan con los términos acordados en el contrato de préstamo.

Resumen

• Los convenios financieros son promesas o acuerdos celebrados por una parte prestataria que son de naturaleza financiera.
• Los convenios son promesas o acuerdos celebrados por una parte prestataria para cumplir con los términos acordados en relación con un contrato de préstamo.
• Un ejemplo muy básico de un convenio financiero es cuando la empresa prestataria acuerda mantener (por encima o por debajo) un índice financiero acordado, como la tasa de cobertura de intereses, relación entre activos totales y deuda, o relación de deuda a capital.

Importancia de los convenios financieros

Los convenios financieros sirven como red de seguridad para el prestamista. Por lo general, los emprende un prestamista como una medida para reducir los riesgos. principalmente, asociado con prestar su dinero. Al hacer que sea legalmente vinculante para el prestatario mantener un cierto límite de una proporción o mantener un cierto nivel de flujo de efectivo, el prestamista garantiza la seguridad de su dinero prestado y se protege de los riesgos asociados con el contrato de préstamo.

Generalmente, el incumplimiento de un convenio financiero da como resultado que el prestamista obtenga el derecho a reclamar el monto total del préstamo, cobrar colateralCollateralCollateral es un activo o propiedad que una persona o entidad ofrece a un prestamista como garantía de un préstamo. Se utiliza como una forma de obtener un préstamo, actuando como una protección contra pérdidas potenciales para el prestamista en caso de que el prestatario no cumpla con sus pagos. (si se acordó previamente) a cambio del incumplimiento de un acuerdo contractual, o cobrar una tasa de interés más alta sobre el préstamo que la previamente acordada.

Los convenios financieros se pueden renunciar a la discreción del prestamista. Pueden ser temporales o permanentes. Sin embargo, depende enteramente del prestamista, y la parte prestataria suele ser impotente con respecto a la decisión de exención.

Ejemplos de convenios financieros

• Mantener una cierta proporción de deuda a capital
• Mantener un cierto índice de cobertura de intereses
• Mantener un cierto nivel de flujo de caja
• Mantener un nivel mínimo de ganancias antes de intereses, impuesto, y depreciación (EBITD)
• Mantener un nivel mínimo de ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) Guía de EBITEBIT significa Ganancias antes de intereses e impuestos y es uno de los últimos subtotales en el estado de resultados antes de ingresos netos. El EBIT a veces también se conoce como ingreso operativo y se denomina así porque se obtiene deduciendo todos los gastos operativos (costos de producción y no producción) de los ingresos por ventas.
• Mantener un cierto nivel de gastos operativos

Ventajas de los convenios financieros

Para el prestatario

1. Confianza

Los convenios financieros son un medio para ganarse la confianza del prestamista. De este modo, se garantiza a la parte prestamista que existe seguridad contra los riesgos asociados con un contrato de préstamo.

2. Estabilidad en el desempeño financiero

Cuando el prestatario está legalmente obligado a mantener ciertas proporciones o mantener un cierto nivel de flujo de efectivo, debido a convenios financieros, también se asegura la estabilidad financiera.

Para el prestamista

1. Seguridad

Una de las principales ventajas de los convenios financieros para el prestamista es que se pueden utilizar como medida de seguridad para proteger al prestamista de perder la cantidad que ha prestado. Los convenios financieros se utilizan generalmente como una medida de seguridad para asegurarse de que haya suficiente flujo de efectivo o estabilidad con la parte prestataria para que pueda devolver el préstamo.

2. Control

Los convenios financieros son compromisos que el prestamista solicita a cambio de prestar el dinero a la parte prestataria. Los acuerdos generalmente terminan con el prestamista teniendo la ventaja, ya que tienen control sobre la situación crediticia.

3. Derechos

El prestamista está bien protegido cuando existen convenios financieros para un acuerdo de préstamo. Esto se debe a que en caso de violación de un acuerdo / contrato financiero, el prestamista tiene derecho a reclamar el monto total del préstamo, cobrar una garantía (si se acordó previamente) a cambio del incumplimiento de un acuerdo contractual, o cobrar una tasa de interés más alta sobre el préstamo que la acordada previamente, etcétera.

Desventajas de los convenios financieros

Para el prestatario

1. Limitante y restrictivo

Los convenios financieros pueden ser limitantes y restrictivos para la parte prestataria, ya que pueden obstaculizar la libertad económica o financiera del prestatario. Para mantener un cierto nivel de ratio o flujo de caja, Las operaciones de la parte prestataria pueden ser muy limitadas o restringidas.

2. Riesgo de infracción

Cuando una de las partes pide prestados fondos, lo suelen hacer para financiar algunas de sus operaciones para las que ellos mismos no tienen suficiente dinero. Los convenios financieros restringen la libertad financiera de la parte prestataria, ya que no puede gastar tanto como hubiera planeado, exponerlos a un alto riesgo de violación, lo que puede resultar en incurrir en pérdidas mayores de las esperadas.

Para el prestamista

1. No infalible

Aunque dicho pacto actúa como medida de seguridad, no siempre es un plan infalible. Aunque le da al prestamista ciertos derechos, no puede evitar que suceda un incumplimiento inminente.

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