¿Qué es el Comité de Activos y Pasivos (ALCO)?

Un Comité de Activos y Pasivos (ALCO) se refiere a comités que consisten en empleados gerenciales de alto nivel que manejan los riesgos asociados con los activos y pasivos de la empresa. Los ALCO generalmente se encuentran en empresas que prestan dinero, tales como uniones de crédito Unión de crédito Una unión de crédito es un tipo de organización financiera que es propiedad de sus miembros y está gobernada por ellos. Las cooperativas de ahorro y crédito brindan a sus miembros una variedad de servicios financieros, incluyendo préstamos y cuentas corrientes y de ahorro. Son organizaciones sin fines de lucro que tienen como objetivo brindar servicios financieros de alta calidad, empresas hipotecarias, y bancos.

Los comités de activos y pasivos son importantes para fomentar la comunicación y plantear problemas relacionados con el riesgo, Liquidez Liquidez En los mercados financieros, La liquidez se refiere a la rapidez con la que se puede vender una inversión sin afectar negativamente su precio. Cuanto más líquida es una inversión, cuanto más rápido se pueda vender (y viceversa), y más fácil es venderlo por su valor razonable. En igualdad de condiciones, los activos más líquidos se negocian con una prima y los activos ilíquidos se negocian con un descuento. y posibles fluctuaciones de las tasas de interés que pueden afectar las ganancias y amenazar la rentabilidad.

El Comité de Activos y Pasivos en el Trabajo

En los bancos el comité de activos y pasivos administra los activos y pasivos de la institución financiera. El comité busca encontrar desajustes o posibles trampas que puedan amenazar la seguridad de los activos depositados y la credibilidad de la institución.

En los EE.UU., el ALCO en un banco generalmente consta de siete miembros que pueden votar sobre asuntos importantes relacionados con el riesgo que involucra los activos y pasivos del banco hasta por un año. El presidente del ALCO suele ser designado por el comité ejecutivo de un banco.

El comité se reúne al menos una vez cada dos semanas, con reuniones adicionales en momentos de preocupación o crisis. Para aprobar cualquier resolución, generalmente, la mayoría de los ALCO emplean una disposición de tipo de reglas mayoritarias, requiriendo más del 50% de votos a favor de la aprobación de una resolución.

Los deberes y responsabilidades del ALCO

La lista completa de deberes y responsabilidades de un ALCO varía de una institución a otra. Sin embargo, una descripción general enumerada se puede encontrar a continuación:

1. Diversificación de riesgos y requisitos de capital Acuerdos de Basilea Los Acuerdos de Basilea se refieren a un conjunto de regulaciones de supervisión bancaria establecidas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS). Fueron desarrollados sobre

2. Política de gestión de liquidez en la institución financiera

3. Política amplia y específica sobre requisitos de los mercados de capitales

4. Rendimiento y tamaño de la política comercial del banco. incluida la diversificación entre el tipo de instrumentos y la moneda

5. Política de tipos de interés y liquidez

6. Política de suficiencia de capital y riesgo

7. Indicadores de desempeño de evaluación comparativa

Enfoques de gestión de riesgos y el ALCO

Un ALCO puede ser parte de un Gestión de riesgos más integral Gestión de riesgos La gestión de riesgos abarca la identificación, análisis, y respuesta a factores de riesgo que forman parte de la vida de un negocio. Suele realizarse con enfoque de gestión financiera. Al establecer los comités de supervisión adecuados, un ALCO puede proporcionar un enfoque basado en la gestión de riesgos fundamentado para garantizar que la actividad financiera proporcione longevidad y una diversificación adecuada.

Junto con otros comités de liderazgo, el ALCO puede brindar una voz seria a las partes que desean arriesgar innecesariamente los activos del banco. El comité puede ayudar a asesorar sobre una estrategia de cobertura que puede ayudar a mitigar los riesgos al tiempo que garantiza la rentabilidad y la competitividad a largo plazo en el mercado.

Poniéndolo todo junto:el ALCO como inversor

Ser un inversor prudente significa invertir en empresas que sean proactivas para proteger la rentabilidad a largo plazo de su negocio. Al elegir dónde invertir su dinero, investigar qué empresas poseen un ALCO adecuado y fuerte puede ser un factor determinante al intentar decidir si la empresa protegerá sus activos y le ayudará a ver un retorno de la inversión adecuado, o ponerlo en riesgo de perder su inversión.

Comprender quién está abordando adecuadamente los riesgos que se asumen con sus acciones puede ayudarlo a tomar decisiones financieras y administrar su cartera personal. Un ALCO fuerte y competente beneficia positivamente a todos los actores del sistema financiero.

En resumen:el resumen de ALCO

Los Comités de Activos y Pasivos (ALCO) ayudan a asesorar sobre la gestión de riesgos y activos dentro de los diferentes tipos de instituciones financieras. Los ALCO buscan encontrar desajustes o posibles dificultades que puedan amenazar la rentabilidad y la solvencia de la institución en su conjunto.

El comité juega un papel fundamental en el fomento de la comunicación y plantear problemas relacionados con el riesgo, liquidez, y posibles fluctuaciones de las tasas de interés.

Los ALCO pueden ayudar a los inversores a abordar adecuadamente los riesgos que se asumen con su institución financiera y a determinar su cartera de inversiones.

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