¿Qué es Advanced Internal Rating-Based (AIRB)?

El enfoque basado en calificaciones internas avanzadas (AIRB) es una herramienta de medición de riesgo para instituciones bancarias y financieras que ayuda en la medición del riesgo de crédito Riesgo de crédito El riesgo de crédito es el riesgo de pérdida que puede ocurrir por el incumplimiento de los términos y condiciones de cualquiera de las partes. condiciones de cualquier contrato financiero, principalmente, . Se realiza bajo las Reglas de Capital de Basilea II para instituciones y empresas que se especializan en banca a nivel mundial.

Riesgos de incumplimiento

Los modelos avanzados basados ​​en calificaciones internas ayudan a determinar los riesgos de incumplimiento en una variedad de campos, incluso:

1. Pérdida en caso de incumplimiento (LGD) Pérdida en caso de incumplimiento (LGD) La pérdida en la que incurre un banco o prestamista cuando el prestatario incumple (no devuelve) el préstamo se denomina pérdida en caso de incumplimiento. La pérdida dada el valor predeterminado
2. Exposición en caso de incumplimiento (EAD)
3. Probabilidad de incumplimiento (PD)

Los tres campos mencionados anteriormente ayudan a determinar el activo ponderado por riesgo (RWA) Activos ponderados por riesgo Los activos ponderados por riesgo es un término bancario que se refiere a un sistema de clasificación de activos que se utiliza para determinar el capital mínimo que los bancos deben mantener como reserva para reducir el riesgo de insolvencia. Mantener una cantidad mínima de capital ayuda a mitigar los riesgos. que se calcula sobre una base porcentual del capital total requerido. Ayudan a crear un modelo estructural de riesgo crediticio que puede ayudar a formular enfoques basados ​​en calificaciones internas para la gestión del riesgo crediticio dentro de un banco. El modelo ayuda a evitar trampas y tensiones innecesarias en el balance de un banco que pueden terminar amenazando la liquidez o la rentabilidad a largo plazo de la institución financiera en su conjunto.

Los enfoques basados ​​en calificaciones ayudan a mantener controles dentro de los diversos departamentos de los bancos para garantizar que no se apalanquen en exceso de ninguna manera específica.

Requisito de la regla de Basilea II

Los sistemas AIRB fueron propuestos bajo las reglas de adecuación de capital de Basilea II. Basilea II es un conjunto de recomendaciones para instituciones financieras de todo el mundo que ayudan a formular leyes bancarias y mejores prácticas financieras.

Ayuda a promover el cumplimiento y la liquidez y protege la solvencia de los bancos que forman parte del mercado mundial. Basilea II se introdujo en 2004; sin embargo, La crisis financiera mundial de 2008 Crisis financiera mundial de 2008-2009 La crisis financiera mundial de 2008-2009 se refiere a la crisis financiera masiva que enfrentó el mundo de 2008 a 2009. La crisis financiera pasó factura a personas e instituciones de todo el mundo, con millones de estadounidenses profundamente afectados. Las instituciones financieras comenzaron a hundirse, muchos fueron absorbidos por entidades más grandes, y el gobierno de los Estados Unidos se vio obligado a ofrecer rescates intervenidos antes de que Basilea II pudiera implementarse plenamente.

Importancia del riesgo crediticio

Como individuos que participan en una economía, Muchos de nosotros sacamos hipotecas Hipoteca Una hipoteca es un préstamo, proporcionado por un prestamista hipotecario o un banco, que permite a una persona comprar una casa. Si bien es posible obtener préstamos para cubrir el costo total de una vivienda, es más común obtener un préstamo por aproximadamente el 80% del valor de la vivienda., ganar dinero, y comprar bienes y servicios. Todos tenemos un interés personal en asegurar que las instituciones financieras cumplan con ciertos requisitos de riesgo de capital. Las mediciones de riesgo crediticio como el AIRB ayudan a hacer cumplir las regulaciones y fomentan una cultura de seguridad y gobernanza responsable dentro de las instituciones financieras.

AIRB y otras herramientas de control de riesgos ayudan a promover la confianza en los mercados y el sistema financiero. También crea el efecto positivo de fomentar las inversiones y promover una imagen positiva sobre la confiabilidad de los mercados y sistemas que forman la columna vertebral de la economía.

Riesgos del enfoque avanzado basado en calificaciones internas

Ninguna plataforma de mitigación financiera viene exenta de riesgos que puedan impedirle hacer el trabajo que se pretendía hacer. Respecto al AIRB, antes de 2008, uno de los riesgos incluía el de que el modelo no pudiera captar ciertos tipos de préstamos a largo plazo.

Después de la caída del mercado financiero en 2008, También se identificó que el AIRB era inadecuado para prevenir la exposición a los problemas sistémicos en otras instituciones bancarias. Las pruebas de esfuerzo también anulan muchos de los componentes del AIRB y deben realizarse con precaución para no anular la eficacia del modelo AIRB.

Riesgo de crédito y el modelo AIRB:un resumen

• AIRB es una herramienta de medición de riesgo para instituciones bancarias y financieras que ayuda en la medición del riesgo crediticio.
• El sistema AIRB fue propuesto bajo las reglas de adecuación de capital de Basilea II, que ayudan a promover la confianza, transparencia, y cumplimiento en los sistemas de mercado de capitales. Fomenta la inversión y ayuda a aumentar la confianza y la comodidad de los inversores.
• AIRB ayuda a mantener los controles dentro de los diversos departamentos de los bancos para garantizar que no se apalanquen en exceso.
• Las herramientas de gobernanza de riesgos son un componente fundamental de los mercados de capital y ayudan a mantener sólidos los métodos y prácticas de inversión. También ayudan a promover la confianza en los mercados y el sistema financiero.
• AIRB se puede implementar estratégicamente de manera ágil en diferentes regiones del mundo.

Más recursos

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• Basilea IIIBasel III El acuerdo de Basilea III es un conjunto de reformas financieras que fue desarrollado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS), con el objetivo de fortalecer
• Cumplimiento financiero Cumplimiento financiero El cumplimiento financiero es la regulación y aplicación de las leyes y reglas en las finanzas y los mercados de capitales. Se extiende a través de todo el financiero
• Índice de adecuación de capital (CAR) Índice de adecuación de capital (CAR) El índice de adecuación de capital (CAR) establece los estándares para los bancos al observar la capacidad de un banco para pagar pasivos y responder a los riesgos crediticios y operativos.
• Probabilidad de incumplimiento Probabilidad de incumplimiento La probabilidad de incumplimiento (PD) es la probabilidad de que un prestatario no cumpla con los pagos del préstamo y se utiliza para calcular la pérdida esperada de una inversión.