¿Qué es la contabilidad forense?

La contabilidad forense es la investigación del fraude o la manipulación financiera Principales escándalos contables Las últimas dos décadas vieron algunos de los peores escándalos contables de la historia. Se perdieron miles de millones de dólares como resultado de estos desastres financieros. En esto mediante la realización de una investigación y un análisis extremadamente detallados de la información financiera. A menudo se contrata a contadores forenses para que se preparen para litigios relacionados con reclamaciones de seguros, insolvencia, divorcios malversación, fraude, SkimmingSkimming FraudSkimming fraude es un tipo de delito de cuello blanco que implica tomar el efectivo de una empresa antes de ingresarlo en el sistema contable. y cualquier tipo de hurto financiero.

Preparación para un litigio

Es posible que haya escuchado la frase "evidencia forense" antes, que simplemente significa evidencia que se puede presentar en un tribunal de justicia. Por eso, La contabilidad forense es un término para describir un análisis de información financiera Análisis de estados financieros Cómo realizar un análisis de estados financieros. Esta guía le enseñará a realizar un análisis del estado financiero del estado de resultados, que se puede utilizar para respaldar un caso en un tribunal de justicia.

El proceso de investigar toda la información financiera de una empresa o un individuo puede llevar meses o incluso años y requiere un equipo de contadores especializados que actúen como detectives que intentan resolver un misterio.

Típicamente, un cliente contratará una empresa de contabilidad que busque defenderse, o uno que busca enjuiciar a alguien. La mayoría de las empresas medianas y grandes tienen un departamento de contabilidad forense, que puede consistir en varios auditores forenses.

Tipos de contabilidad forense

Hay varios tipos de auditorías forenses que pueden realizarse, y normalmente se agrupan según los tipos de procedimientos legales a los que pertenecen. A continuación se muestran algunos de los ejemplos más comunes:

• Robo financiero (clientes, empleados, o forasteros)
• Fraude de seguridad
• Quiebra La quiebra es el estado legal de una entidad humana o no humana (una empresa o agencia gubernamental) que no puede pagar sus deudas pendientes.
• Incumplimiento de la deuda
• Daños económicos (varios tipos de juicios para recuperar daños)
• Demandas relacionadas con fusiones y adquisiciones
• Evasión o fraude fiscal
• Disputas de valoración empresarial
• Reclamaciones por negligencia profesional
• Lavado de dinero
• Información de privacidad
• Procedimientos de divorcio

Carreras de Contabilidad Forense

Existe una amplia gama de opciones profesionales para los contadores que desean ingresar en la contabilidad forense. Dependiendo del cliente representado y la naturaleza del juicio, el trabajo y la responsabilidad pueden ser claramente diferentes. Por ejemplo, trabajar en un divorcio personal versus el escándalo de Enron sería muy diferente.

Los tipos de actividades realizadas por estos contadores especializados incluyen la investigación de fraudes, cuantificar daños, valorar una empresa, o evaluar facturas de impuestos.

Las trayectorias profesionales hacia el puesto pueden variar, pero por lo general requieren varios años de experiencia en auditoría tradicional en una firma de contadores públicos. Hay varias acreditaciones profesionales Certificaciones Top Finance Lista de las principales certificaciones financieras. Obtenga una descripción general de las mejores certificaciones financieras para profesionales de todo el mundo que trabajan en la industria financiera que los contadores pueden obtener para avanzar en una carrera en contabilidad forense.

1. Certificación Chartered Financial Analyst® (CFA®)
2. Certificación de Contador Público Certificado (CPA)
3. Designación de Analista de Inversiones Alternativas Colegiado (CAIA®)
4. Designación Certified Financial Planner® (CFP®)
5. Certificación Financial Risk Manager (FRM®)
6. Analista de Valuación y Modelado Financiero (FMVA) ®Conviértase en Analista de Valuación y Modelado Financiero Certificado (FMVA) ®La certificación Analista de Valuación y Modelado Financiero (FMVA) ® de CFI lo ayudará a ganar la confianza que necesita en su carrera financiera. ¡Inscríbase hoy! Certificación

Recursos adicionales

Gracias por leer esta guía de CFI sobre contabilidad forense, lo que es, y la importante función que le cumple el sistema legal. La misión de CFI es ayudarlo a avanzar en su carrera, y con ese objetivo en mente, Estos recursos adicionales de CFI serán de gran ayuda:

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