Los desafíos más difíciles de los directores financieros en 2021

Los directores financieros tienen muchas cosas en la cabeza. El rol de CFO se ha expandido más allá de las obligaciones financieras para abarcar responsabilidades estratégicas en toda la empresa, por lo que la mayoría se reduce al límite. Después de cerrar los libros sobre el año extraordinario que fue 2020, Los directores financieros enfrentan algunas de sus pruebas más difíciles hasta el momento. A continuación se muestran los 10 principales desafíos de CFO para 2021, compilado a partir de varias encuestas, estudios y entrevistas con directores financieros en empresas de todos los tamaños.

Papel del director financiero:lo viejo y lo nuevo

Los directores financieros de hoy son participantes activos en los C-suites de sus empresas, con amplio, responsabilidades estratégicas y reportar directamente a los directores ejecutivos y juntas directivas. De hecho, una encuesta de Brainyard a líderes de 21 industrias mostró que la mayoría de los directores financieros son responsables de funciones fuera de las finanzas. Ya sea centrándose en asociaciones estratégicas, evaluar la tecnología o trabajar para cumplir con los objetivos de ingresos y ganancias, Se espera que los directores financieros sean catalizadores estratégicos del crecimiento de la empresa, no solo el jefe de la organización financiera.

Esta evolución del rol de CFO ha dejado a muy pocos de estos ejecutivos enfocados solo en finanzas.

Esto no quiere decir que los directores financieros hayan renunciado a su responsabilidad de mantener el flujo de caja; poseer procesos financieros; dar fe de la exactitud de los estados financieros; y tratar con inversores, auditores y autoridades fiscales. El proverbial "dinero" todavía se detiene en los directores financieros cuando se trata de la salud financiera general de sus organizaciones. Entre esa responsabilidad fundamental y sus funciones ampliadas, Los directores financieros registran algunas de las horas de trabajo más largas en la mayoría de las organizaciones.

Y les preocupa ser eficaces en nuevas tareas estratégicas, una preocupación que quizás sea más aguda en empresas más pequeñas que pueden no tener controladores o directores financieros contratados. Esta tensión es evidente en casi todas las encuestas, como los directores financieros describen diferentes versiones de una brecha de expectativas:el rol estratégico que se supone que deben llenar y el atolladero del tedio del guardián que ocupa una cantidad desmesurada de su tiempo diario.

Se espera que continúe esta evolución de roles antiguos y nuevos, según una investigación del Institute of Management Accountants, donde el 72% de los miembros encuestados cree que el rol de CFO continuará expandiéndose en alcance, a veces de manera significativa, hasta 2025.

Los 10 desafíos más difíciles para los directores financieros en 2021

Al analizar lo que mantendrá despiertos a los directores financieros por la noche en 2021, los desafíos difíciles provienen de todos los rincones de su trabajo. Aquí están diez de los desafíos más problemáticos.

1. Adquisición y retención de talento

   Encontrar personas con las habilidades adecuadas para dotar de personal a sus departamentos es un desafío fundamental para los directores financieros. A medida que sus propias funciones y requisitos se han ampliado, las habilidades que los CFO necesitan de su personal también han cambiado. Por ejemplo, Forbes informa que casi el 80% de los directores financieros priorizan la alfabetización tecnológica al evaluar a las nuevas contrataciones. De hecho, dado el papel que juega la tecnología en las finanzas, Algunos creen que contratar científicos de datos y enseñarles principios financieros puede ser más efectivo en 2021 y más allá que poner a la gente de finanzas al tanto de las habilidades de datos; los costos adicionales de contratar trabajadores con destreza técnica hacen que sea fundamental centrarse en retener a los empleados con estas habilidades.

   Similar, Las grandes habilidades de comunicación son cada vez más importantes por parte de los directores financieros y su personal. La necesidad de crear consenso y transmitir políticas a través de múltiples medios:correo electrónico, texto, en persona y virtualmente - impregna todo el departamento financiero. Los directores financieros creen que hay mucho margen de mejora en esta área; están capacitando al personal actual y centrándose en ello para los nuevos empleados.

   El cambio cultural es una prioridad para 2021 para aproximadamente el 70% de los directores financieros en una encuesta de EY, mientras que aproximadamente la mitad de los directores financieros en una encuesta de PwC dicen que la diversidad, Los programas de equidad e inclusión (DEI) son una parte importante de sus iniciativas de contratación y capacitación para 2021. Sienten que DEI puede proporcionar ventajas para desarrollar equipos sólidos con conjuntos de habilidades complementarias.

2. Unifique datos dispares

   Los directores financieros deberán finalmente abordar los desafíos planteados por los datos heredados en 2021. La agilidad exigida a las empresas en 2020 amplificó la necesidad de datos precisos para apoyar la toma de decisiones. Unificar los datos para el análisis elimina la necesidad de extraerlos de bases de datos y hojas de cálculo desconectadas. Al mismo tiempo, una única fuente de datos también aumenta la velocidad de los informes y reduce la ineficiencia y los errores inherentes a los procesos manuales.

   Accenture ha descubierto que el 76% de los directores financieros creen que unificar datos dispares es vital para lograr los objetivos comerciales.

   Otra dimensión importante en el desafío de los datos dispares es la necesidad de que los directores financieros se aseguren de que los estados financieros de la empresa sean precisos y auditables. Este es un problema permanente para las empresas públicas que afectará tanto a las empresas públicas como a las privadas de todos los tamaños en 2021, por ejemplo, al solicitar préstamos. Un beneficio corolario de los datos unificados:compromisos de auditoría simplificados y costos más bajos para los servicios profesionales y las horas extraordinarias del departamento de finanzas.

3. Adopte el big data

   Los eventos de 2020 hicieron que "seguir los datos" se convirtiera casi en un grito de batalla. Para los directores financieros, el desafío en 2021 es seguir sus datos para descubrir tendencias y conocimientos que respalden la estrategia empresarial con visión de futuro. Análisis de big data, bien hecho, permite a los directores financieros realizar pronósticos con mayor precisión y agiliza toda la organización.

   Con ese fin, Se pide a los directores financieros y a su personal que vayan más allá de los datos financieros. Se enfrentan al desafío de incluir datos de operaciones, mercados redes sociales y marketing, y traducir esa información en inteligencia procesable.

   Paradójicamente, mientras que las herramientas de análisis de datos se han vuelto más disponibles y efectivas, Los estudios muestran que muchos directores financieros se basan más en la intuición y la experiencia que en los datos. Superar este desafío de adoptar la analítica predictiva puede resultar difícil para los directores financieros que tradicionalmente se han basado en el análisis histórico.

4. Agregue automatización con tecnología

   Durante 2020, muchas empresas adoptaron la tecnología de nuevas formas y encontraron que el éxito impulsaba el crecimiento de los ingresos al tiempo que mantenían a sus trabajadores conectados de forma remota. Otras implementaciones de tecnología para impulsar la automatización son un desafío clave para los directores financieros en 2021 y más allá. Solo alrededor de un tercio de las tareas financieras se han automatizado, aunque Accenture estima que el 80% puede serlo. Y aunque dos tercios de los directores financieros tienen la responsabilidad de la tecnología de automatización, aproximadamente el mismo porcentaje dice que no tiene el conocimiento suficiente para optimizar completamente la tecnología, lo que les preocupa porque la mayoría cree (con razón) que el software de administración financiera aumenta la productividad.

   Una razón subyacente de esta brecha es que la adopción puede verse obstaculizada por un personal reacio al cambio. Los directores financieros deben señalar que la automatización de las tareas rutinarias libera al personal de finanzas para realizar un trabajo más creativo. mientras que la información que viene con la inteligencia automatizada puede ayudar a que la empresa tenga éxito.

   Al mismo tiempo, mientras que algunos directores financieros están en conflicto acerca de la automatización frente a su capacidad para gestionar el riesgo de forma manual o personal, la mayoría cree que las finanzas serán nativas de la nube en unos pocos años. Independientemente de los obstáculos, aunque, Los directores financieros estratégicos han declarado que invertir en nueva tecnología de gestión financiera es uno de los objetivos más importantes para 2021.

   Los directores financieros con más visión de futuro están considerando tecnologías emergentes, como la previsión financiera con aprendizaje automático, automatización de procesos robóticos y blockchain, para ayudar a maximizar el valor comercial y la eficiencia. A medida que realizan sus cálculos de retorno de la inversión, buscan eficiencias de costos en toda la empresa y establecen objetivos para medir la efectividad de esas inversiones.

5. Prevenga el fraude e invierta en ciberseguridad

   Como parte del mandato del CFO de ser el guardián económico de la empresa, estos líderes a menudo son responsables de la gestión de riesgos, incluida la detección y prevención del fraude y la inversión en ciberseguridad. Los directores financieros reconocen la necesidad de mantener protegidos los datos confidenciales y los costos potenciales que pueden causar los ciberataques. En efecto, Un estudio de EY de CFO globales reveló que más de la mitad ve la gestión de riesgos como uno de sus desafíos más difíciles en 2021, y el porcentaje aumenta con el tamaño de la organización.

   La permanencia esperada de la fuerza laboral remota agrega una nueva dimensión para los CFO que manejan posibles riesgos de fraude y ciberseguridad y hace que la nube sea más atractiva. dadas las ventajas de seguridad.

6. Apoyar a una fuerza laboral remota

   El cambio a una fuerza laboral remota brinda oportunidades y desafíos para los directores financieros en 2021 y más allá. Las organizaciones en las que este cambio tuvo éxito están reconsiderando sus inversiones en el espacio físico de oficinas. Los posibles ahorros de costes y rentabilidad de las inversiones en tecnología, junto con beneficios para los empleados, favorecer el trabajo continuo desde casa o las opciones híbridas.

   Los desafíos más citados para los directores financieros con fuerza laboral remota son el potencial de agotamiento de los empleados y la necesidad de reconstruir la cultura. Mientras trabajaba desde casa durante 2020, la mayoría de los directores financieros, y por extensión su personal, aumentó la cantidad de horas que trabajaron de 50 a 60 horas por semana, o más, La investigación de Brainyard muestra. Exacerbado por las líneas difusas entre el trabajo y la vida hogareña, esta carga de trabajo puede provocar un estrés insostenible. El impacto negativo potencialmente duradero en la cultura del equipo financiero es un desafío clave para los directores financieros, especialmente a medida que el negocio se recupera.

7. Garantizar el cumplimiento

   Los directores financieros son los principales responsables de garantizar el cumplimiento normativo de sus empresas. y 2021 traerá otro lote de desafíos. Por ejemplo, cambios en los principios de contabilidad generalmente aceptados (GAAP) en torno a la contabilidad de arrendamientos; aumento de las divulgaciones sobre el medio ambiente, factores sociales y de gobernanza (ESG); y es probable que todos los cambios en los informes de préstamos justos requieran proyectos de cumplimiento importantes. Los directores financieros probablemente dependerán de auditores externos para ayudar a implementar los cambios.

8. Adopte la innovación.

   La forma en que los directores financieros cumplan sus funciones ampliadas dependerá en gran medida de qué tan bien sean capaces de liderar la innovación dentro de sus organizaciones. Uno de los principales desafíos para los directores financieros en 2021 es continuar el ritmo de cambio e innovación que permitió a sus empresas sobrevivir al clima económico de 2020 para que puedan aprovechar las oportunidades futuras.

   Trabajando junto a otros líderes de la C-suite, Los directores financieros deberán utilizar su conocimiento profundo del desempeño empresarial para adoptar la innovación financiera de una manera que impulse el crecimiento. Herramientas como análisis predictivo, Los cuadros de mando y los indicadores clave de rendimiento desempeñarán un papel importante a la hora de ayudar a los directores financieros a identificar oportunidades con anticipación para que puedan dirigir las operaciones para que se adapten rápidamente.

9. Acelerar el crecimiento pospandémico

   Los directores financieros son optimistas en la segunda mitad de 2021, y especialmente las perspectivas para 2022. De hecho, El 68% es algo demasiado optimista para el negocio de 2021. El desafío es asegurar que sus empresas estén bien posicionadas para capturar ese crecimiento. Los directores financieros estratégicos comprenden que las empresas no pueden reducir los costos para crecer; en lugar de, necesitan invertir deliberadamente. Aprecian el equilibrio entre el gasto para obtener nuevos negocios y el impulso de las operaciones básicas. Ayudando a aumentar los ingresos a través del crecimiento de los clientes, el lanzamiento de nuevos productos y las fusiones y adquisiciones están a la vanguardia de la mente de muchos directores financieros.

10. Gestionar impuestos y regulación

    El clima macroeconómico y político tiene al 67% de los CFO enfocados en la política tributaria y el riesgo regulatorio en 2021, Dice PwC. Partes de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos expirarán, y es posible que se produzcan aumentos en la tasa de impuestos corporativos. Los presupuestos estatales asediados también pueden causar cambios de impuestos a nivel estatal. Globalmente cambios en la tributación internacional, como el impuesto al valor agregado (IVA) y el impuesto sobre bienes y servicios (GST), puede tener un impacto significativo en las operaciones, al igual que los cambios en las políticas comerciales internacionales. Los directores financieros tendrán el desafío de comprender cómo estos cambios afectarán sus negocios en 2021 y utilizar ejercicios de planificación de escenarios para ayudar a mitigarlos.

Facilite su trabajo con ERP

Claramente, Los directores financieros tienen mucho en sus platos para 2021. Las soluciones de software modernas están diseñadas para manejar muchos de los desafíos más difíciles de los directores financieros. Sistemas ERP, por ejemplo, entregar múltiples módulos integrados que apoyan la gestión financiera y la planificación, gestión de pedidos, gestión de la producción, gestión de la cadena de suministro, almacén y cumplimiento y aprovisionamiento. Un sistema ERP moderno con capacidades de gestión financiera puede contribuir en gran medida a ayudar a los directores financieros a cerrar la brecha tecnológica. aunque consistente, Los datos sólidos combinados con la velocidad en tiempo real y las potentes herramientas analíticas ayudan a los directores financieros y sus equipos a entregar la información correcta en el momento adecuado para la toma de decisiones estratégicas.

Los directores financieros están posicionados para liderar estrategias innovadoras para las empresas en 2021. Sus desafíos más difíciles incluyen la creación de los equipos adecuados, respaldados por la tecnología y los datos adecuados para garantizar que mitigan los riesgos, lograr el cumplimiento y llevar a sus organizaciones a un crecimiento innovador. No es una tarea pequeña, incluso para quienes están acostumbrados al ritmo rápido, responsabilidades de gran alcance.

Preguntas frecuentes sobre los desafíos del director financiero

P:¿Qué les importaba a los directores financieros en 2020?

A: Los directores financieros anticiparon que se centrarían en tres iniciativas clave en 2020:análisis financiero, optimización de la estructura organizativa y tecnología financiera. La pandemia de COVID-19 cambió ese enfoque hacia lo que cada empresa individual necesitaba hacer para apoyar a las fuerzas laborales remotas, mantener a los empleados seguros y sobrevivir al período económico más incierto desde la Gran Depresión.

P:¿Qué le importa a un CFO?

A: Los directores financieros son uno de los pocos ejecutivos de alto nivel que tienen responsabilidades en toda la empresa, y, por lo tanto, se preocupan por todas las facetas de las operaciones dentro de una empresa. Están involucrados en alianzas estratégicas, evaluar la tecnología, mitigación de riesgos y asesoramiento al CEO, además de liderar la organización financiera.

P:¿Cuáles son buenas preguntas para hacerle a un director financiero?

A: Las preguntas universalmente buenas para hacer a los directores financieros de empresas de todos los tamaños e industrias incluyen:

• ¿Qué indicadores clave de desempeño son los más importantes para usted?
• ¿Dónde deben dirigirse las inversiones en el corto, medio y largo plazo?
• ¿Cómo podemos incrementar la productividad?
• ¿Está la empresa estructurada y dotada de personal para el éxito?

P:¿Qué mantiene despierto a un CFO por la noche?

A: En 2021, Es probable que los directores financieros estén despiertos hasta tarde en la noche pensando en los siguientes temas:adquisición y capacitación de talentos, gestionar y extraer datos grandes y dispares, tecnología en expansión, prevenir el fraude y expandir la ciberseguridad, empoderando a sus fuerzas de trabajo remotas, cumplimiento, innovación y crecimiento acelerado y gestión de cambios fiscales y regulatorios.